개인형 퇴직연금(IRP)

연말정산시 세액공제 받기 좋은 것으로 개인형 퇴직연금과 연금저축펀드가 있다. 그 중에서 개인형 퇴직연금(IRP)은 어떤상품이길래 가입하라 하는지, 정말 세액공제에 유리한 상품인지 알아볼 필요가 있다.

<개인형 퇴직연금(IRP)이란?>

IRP란?

개인형 퇴직연금(IRP)은 퇴직금이나 개인 추가 납입금을 적립해서 노후 자금으로 쓰는 연금 계좌입니다. 퇴직자가 아니더라도 누구나 스스로 가입해서 노후 준비를 할 수 있습니다.

특징

• 가입 대상 : 근로자, 자영업자, 공무원, 무직자도 가입 가능
• 납입 한도 : 1년에 최대 1,800만 원까지 납입 가능
• 운용 방법 : 예금, 펀드, 주식형 상품, 채권형 상품 등 다양하게 운용 가능
• 세제 혜택 :
  세액공제 : 연간 최대 700만 원까지 세액공제 혜택
  총 급여 5,500만 원 이하(또는 종합소득 4,000만 원 이하)는 16.5% 공제
  초과자는 13.2% 공제
  운용 수익 비과세 : 투자 수익에 대해 중간 과세 없이 운용
  연금 수령 시 분리과세 : 연금 수령 시 저율(3.3~5.5%) 과세
• 수령 방법 : 만 55세 이후 연금 형태로 수령해야 세제 혜택 유지

IRP 활용 예시

• 퇴직금 수령 시 IRP로 이체하여 세금 절감
• 매달 추가 납입으로 노후 자산 확대
• IRP 안에서 예금과 펀드를 적절히 분산 투자

주의사항

• 중도 해지 시 세액공제 받은 금액을 반환해야 함
• 수수료가 기관마다 다르므로 가입 전 수수료 비교 필수

추가 안내

필요하다면 은행 및 증권사별 IRP 추천 비교, IRP 운용 전략(예금형 vs 투자형), 세액공제 계산 예시 등을 추가로 확인할 수 있습니다.

 

<IRP 꼭 가입해야 할까?>

1. IRP를 추천하는 경우

• 연말정산에서 세액공제 받을 사람이면 거의 무조건 가입하는 게 유리하다.
  세액공제 한도를 다 채우지 못했다면, IRP로 채워서 환급 받을 수 있다.
• 노후 대비를 따로 준비하고 싶은 경우
  연금저축만으로 부족하다면 IRP 추가 가입해서 노후 자금 이중 준비 가능하다.
• 퇴직금을 굴릴 곳이 필요한 경우
  퇴직금 수령 시 IRP로 옮기면 세금을 미루고(또는 줄이고) 운용할 수 있다.

2. IRP 가입을 굳이 안 해도 되는 경우

• 세액공제 받을 소득이 거의 없는 경우
  무직자, 소득이 아주 적은 경우는 세액공제 효과가 미미하다.
• 자금이 언제든 필요할 수 있는 경우
  IRP는 중간 인출이 어렵고, 해지하면 세제 혜택을 반납해야 한다.
• 리스크 관리가 어려운 경우
  투자를 신경 쓰기 힘들거나, 운용에 관심이 전혀 없는 경우.

요약

• 연말정산 환급 받고 싶으면 가입 추천
• 노후 준비용 추가 자산을 원하면 가입 추천
• 자금 묶이는 게 싫거나, 세액공제 필요 없으면 굳이 가입할 필요 없음

추가 안내

필요하다면 "내 상황에 따라 가입할지 체크하는 간단한 질문 리스트"나 "IRP 대신 고려할 수 있는 다른 상품(연금저축, 예금 등)"도 확인할 수 있습니다.

<IRP 운용 전략>

1. 본인의 투자 성향을 먼저 파악하기

• 초보/안정형: 원금 손실 싫음 → 예·적금 위주 + 약간의 채권형
• 중립형: 약간의 수익은 노리고 싶음 → 예·적금 + 채권형 + 소량 주식형
• 공격형: 장기니까 주식 괜찮음 → 주식형 비중 확대 (ETF, 글로벌 펀드 등)

IRP는 기본적으로 긴 투자(수십 년)가 전제라 조금은 주식형 비중이 있어야 수익률이 살아납니다. (물가상승 대비하려면 필수)

2. 자산 배분하기 (포트폴리오 예시)

예시1 : 안정형 투자자

• 예·적금 70%
• 채권형 펀드 20%
• 주식형 펀드 10%

예시2 : 중립형 투자자

• 예·적금 40%
• 채권형 펀드 30%
• 주식형 펀드 30%

예시3 : 공격형 투자자

• 주식형 펀드 60%
• 채권형 펀드 30%
• 예·적금 10%

3. 상품 고를 때 꿀팁

• 예·적금 상품 : 금리 높은 거 고르기
• 채권형 펀드 : 단기채 중심 안정형 선택
• 주식형 펀드 : 국내 주식 50%, 해외 주식 50% 분산 투자
• 글로벌 ETF(S&P500 추종 등) 활용 추천
• TDF (Target Date Fund): 목표연도 펀드로 자동 자산 조정

4. 리밸런싱 (조정) 하기

• 6개월~1년에 한 번 비율 점검
• 주식이 너무 올라서 비율 깨지면 다시 맞춰주기

예: 주식형이 30%였는데 오르면서 40%가 됐다 → 일부 매도해서 채권형/예금으로 옮기기

요약

• 내 성향에 맞는 포트폴리오 짜기
• 예금+채권+주식 분산 투자
• 6~12개월마다 점검
  
  

2025.03.27 - [경제] - 연금저축펀드에서 세액공제를 받는 방법